建設業の資金繰り改善策！ファクタリングの満期日と活用術を徹底解説

2024.10.15 / 最終更新日：2024.10.15

「あの現場、早く終わらないかな…」建設業に従事されている方なら、誰もが一度はそう思ったことがあるのではないでしょうか？

建設業は、工事が完了するまで収入が入らないという、資金繰りの難しさが常に付きまとう業界です。特に、近年は職人不足や材料費高騰などの影響もあり、資金繰りに頭を悩ませる経営者の方も多いのではないでしょうか？

そんな厳しい資金繰りを解決する手段の一つとして、近年注目を集めているのが「ファクタリング」です。ファクタリングは、売掛金を早期に現金化できる画期的な資金調達方法として、多くの企業に利用されています。

しかし、いざファクタリングを利用しようと思っても、「ファクタリングの満期日っていつ？」「本当に安全な資金調達方法なの？」といった疑問をお持ちの方もいるかもしれません。

そこで今回は、建設業におけるファクタリングの基礎知識から、気になる満期日、そして利用の際の注意点まで、わかりやすく解説していきます。この記事を最後まで読めば、ファクタリングに関する疑問が解消され、資金繰りの不安を軽減できるはずです。

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社に売却し、資金調達を行う方法です。簡単に言うと、「まだ受け取っていないお金を、先に現金化できる」という仕組みです。

例えば、あなたが建設会社を経営しているとします。2ヶ月後に完成予定の工事があり、その際の請求額は1,000万円です。しかし、工事完了までは入金がなく、資金繰りが厳しい状況です。そこで、ファクタリング会社に相談し、この1,000万円の売掛債権を買い取ってもらうことができます。

ファクタリング会社は、手数料を差し引いた金額を、あなたの会社に支払います。手数料は、ファクタリング会社や契約内容によって異なりますが、一般的には2〜10%程度です。つまり、手数料が5%であれば、950万円をすぐに受け取ることができるのです。

ファクタリングの満期日とは、ファクタリング会社が、あなたの取引先に代わって、売掛金の請求を行う日のことです。つまり、ファクタリング会社が売掛金を回収する期限と考えて良いでしょう。

満期日は、ファクタリングの契約時に決定します。一般的には、元の売掛金の回収期日と同じになることが多いです。先ほどの例で言えば、2ヶ月後の工事完了日がファクタリングの満期日となるわけです。

ファクタリングには、「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」の2種類があります。

2社間ファクタリング：あなたの会社とファクタリング会社の間だけで行われる契約形態です。取引先に知られることなく、資金調達を行うことができます。
3社間ファクタリング：あなたの会社、ファクタリング会社、そして取引先の3社間で契約を締結する形態です。取引先にファクタリングの利用を事前に通知する必要があります。

どちらの形態の場合でも、満期日までにファクタリング会社が売掛金を回収できなかった場合は、あなたの会社がファクタリング会社に返金する義務が発生します。これを「買戻義務」といいます。

建設業は、完成工事高に対する請負金額の割合が高く、多額の資金を必要とするにも関わらず、資金回収サイクルが長いという特徴があります。そのため、資金繰りの悪化に繋がりやすい業界と言えるでしょう。ファクタリングは、そんな建設業の資金繰り問題を解決する有効な手段となります。

建設業におけるファクタリング活用のメリットは以下の点が挙げられます。

ファクタリングは、多くのメリットがある一方で、利用する際には注意すべき点もいくつかあります。

手数料：ファクタリング会社や契約内容によって手数料が異なるため、事前にしっかりと確認することが重要です。
買戻義務：満期日までにファクタリング会社が売掛金を回収できなかった場合、あなたの会社がファクタリング会社に返金する義務が発生します。取引先の信用情報もしっかりと確認しましょう。
ファクタリング会社の選定：ファクタリング会社によって、手数料やサービス内容が大きく異なります。信頼できる会社を選ぶことが重要です。