【建設業経営者必見】ファクタリングと法律の基礎知識：資金繰り改善の落とし穴を回避

「資金繰りが厳しい…」「でも、銀行融資はハードルが高い…」

そんな悩みを抱える建設業の経営者にとって、ファクタリングは魅力的な資金調達方法に映るかもしれません。しかし、その手軽さゆえに、法律上のリスクやトラブルを孕んでいることも事実です。

この記事では、建設業の経営者に向けて、ファクタリングの仕組みやメリット・デメリットだけでなく、関連する法律や注意点、トラブル事例などを詳しく解説します。ファクタリングを検討する際には、ぜひ参考にしてください。

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、簡単に言うと、「売掛債権をファクタリング会社に売却し、資金を調達する方法」です。通常、取引先への請求は、完成後や検収後など、ある程度の期間を経てから支払われます。このタイムラグにより、資金繰りが悪化してしまうケースも少なくありません。ファクタリングを利用すれば、このタイムラグを解消し、すぐに現金化することができます。

建設業におけるファクタリングのメリット・デメリット

メリット

• 審査が比較的緩やかで、資金調達がしやすい
• 担保や保証人が不要な場合が多い
• 資金調達までのスピードが速い
• 借入金ではなく、売掛債権の売却であるため、負債として計上されない

デメリット

• 手数料が発生するため、売掛債権の全額を受け取れるわけではない
• 悪質なファクタリング会社も存在するため、注意が必要
• 取引先にファクタリング会社が介入するため、取引に影響が出る可能性がある

ファクタリングと関連する法律

ファクタリングは、一見シンプルな取引に見えますが、実は様々な法律が関係しています。主なものとしては、以下の３つが挙げられます。

• 民法（債権譲渡）
• 割賦販売法
• 貸金業法

特に、ファクタリング取引が「債権譲渡」にあたるのか、「貸金」にあたるのかによって、適用される法律が異なります。それぞれ詳しく見ていきましょう。

1. 民法（債権譲渡）

ファクタリングは、基本的には「債権譲渡」の契約とみなされます。債権譲渡とは、売主が持っている売掛債権を、ファクタリング会社に譲り渡すことを言います。この場合、民法の債権譲渡に関する規定が適用されます。

2. 割賦販売法

ファクタリング取引の中には、割賦販売法の適用を受ける場合があります。これは、ファクタリング会社が、実際には「貸金」を行っていると判断される場合です。例えば、売掛債権の発生前にファクタリング会社が資金を提供した場合などが該当します。割賦販売法が適用されると、金利制限や契約内容の記載義務など、厳しい規制が課せられます。

3. 貸金業法

ファクタリング会社が、貸金業の登録を受けていないにもかかわらず、「実質的に貸金業」を行っていると判断された場合、貸金業法違反となる可能性があります。貸金業法違反は、刑事罰の対象となることもあるため、注意が必要です。

ファクタリング利用時の注意点

ファクタリングは、資金繰りを改善する有効な手段となりえますが、同時にリスクも伴います。トラブルに巻き込まれないためには、以下の点に注意することが重要です。

• 信頼できるファクタリング会社を選ぶ
• 契約内容をしっかり確認する
• 手数料や金利などの費用面を比較する
• 取引先に事前に説明し、理解を得ておく

まとめ

ファクタリングは、資金繰りの改善に役立つ手段ですが、法律やリスクを理解した上で利用することが重要です。この記事を参考にして、安全かつ適切なファクタリング取引を実現してください。

※本記事は、一般的な情報提供を目的としており、法律的なアドバイスを提供するものではありません。具体的な問題については、専門家にご相談ください。