【建設業向け】資金繰り改善！ファクタリングと割引手形の決定的な違いとは？

「資金繰りが厳しい…」「もっと事業を拡大したいのに…」

建設業を営むあなたは、こんな悩みを抱えていませんか？

建設業は、どうしても資金回収に時間がかかる業界です。そのため、資金繰りの安定化は、事業を円滑に進める上で非常に重要な課題と言えるでしょう。

資金繰りの改善策として、「ファクタリング」と「割引手形」という言葉を耳にしたことがあるかもしれません。どちらも売掛金を早期に現金化できるという点では共通していますが、その仕組みやメリット・デメリットは大きく異なります。

今回は、ファクタリングと割引手形のそれぞれの特徴を深掘りし、建設業にとってどちらが最適な資金調達方法なのかを解説していきます。

この記事を読めば、ファクタリングと割引手形のメリット・デメリット、そして両者の違いを理解し、あなたの会社にとって最適な資金繰り方法を見つけることができるでしょう。

建設業の資金繰りの現状

建設業は、他の業界と比べて、なぜ資金繰りが厳しくなりがちなのでしょうか？

その大きな理由の一つに、「入金サイクルの長さ」が挙げられます。

多くの場合、建設工事は多額の費用と長い期間をかけて行われます。そして、工事の完成後にようやく請求書を発行し、そこから入金されるまでには、さらに数ヶ月かかることも珍しくありません。

このようなタイムラグが発生してしまうことが、建設業の資金繰りを圧迫する大きな要因となっています。

資金繰り改善の救世主！ファクタリングとは？

ファクタリングとは、簡単に言えば、「売掛債権をファクタリング会社に売却することによって、資金を早期に調達する方法」です。

具体的には、あなたが保有している完成した工事の入金待ちの請求書（売掛債権）を、ファクタリング会社が買い取ってくれます。その際、ファクタリング会社は手数料を差し引いた金額を、あなたに支払います。

ファクタリングの魅力は、なんと言っても審査のスピードが速く、最短即日で資金調達が可能になる点です。

また、担保や保証人が不要なケースが多いことも、大きなメリットと言えるでしょう。

ファクタリングのメリット

• 資金調達までのスピードが速い
• 担保や保証人が不要な場合が多い
• オフバランス化により、財務状況を改善できる

ファクタリングのデメリット

• 割引手形に比べて手数料が高い
• 取引先にファクタリング会社が介入するため、取引先に知られる可能性がある

古くから利用されてきた資金調達方法「割引手形」

割引手形とは、「将来の支払い期日に受け取る手形を、銀行や金融機関で割引いてもらうことで、手数料を差し引いた金額を現金で受け取れる」という仕組みです。

例えば、3ヶ月後に100万円の手形を受け取る予定だとします。この手形を銀行に持ち込み、割引率2%で割引を受けると、受け取れる金額は98万円（100万円 – 2万円）となります。

割引手形は、ファクタリングと比較すると手数料が安いというメリットがあります。

割引手形のメリット

• ファクタリングに比べて手数料が安い
• 取引先に知られることなく資金調達ができる

割引手形のデメリット

• 審査が厳しく、資金調達までに時間がかかる
• 担保や保証人が必要な場合がある
• 手形が不渡りになった場合、銀行に迷惑をかけてしまう（銀行からの信用を失墜させるリスク）

ファクタリングと割引手形の決定的な違いを比較！

ここまで、ファクタリングと割引手形の概要、メリット・デメリットをそれぞれ解説してきました。

ここからは、表を用いてファクタリングと割引手形の決定的な違いを比較してみましょう。

項目	ファクタリング	割引手形
対象となる債権	売掛債権	手形債権
資金調達までのスピード	最短即日	数日〜数週間
手数料	高め	低め
審査の難易度	比較的容易	厳しめ
担保・保証人	不要な場合が多い	必要な場合が多い
取引先に知られる可能性	あり	なし

このように、ファクタリングと割引手形は、資金調達のスピード、手数料、審査の難易度、担保・保証人の有無など、様々な点で違いがあります。

建設業にはファクタリングがおすすめ！その理由とは？

結論として、建設業の資金繰りには「ファクタリング」がおすすめです。

その理由としては、以下の3点が挙げられます。

1. 資金調達のスピードが速い
2. 担保や保証人が不要な場合が多い
3. 取引先に知られる可能性は低い

理由1. 資金調達のスピードが速い

建設業は、天候や現場の状況によって、急な資金需要が発生することが少なくありません。

例えば、突然の天候悪化によって工期が延びてしまい、追加の資材購入費が必要になるケースなどが考えられます。

ファクタリングは、最短即日で資金調達が可能なので、このような急な資金需要にも迅速に対応することができます。

理由2. 担保や保証人が不要な場合が多い

建設業は、多額の初期投資が必要となるため、担保や保証人を用意することが難しいケースも少なくありません。

ファクタリングは、売掛債権を担保とするため、原則として担保や保証人は不要です。

そのため、担保や保証人の準備が難しい企業でも、比較的簡単に資金調達を行うことが可能です。

理由3. 取引先に知られる可能性は低い

ファクタリングは、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類があります。

2社間ファクタリングは、取引先に知られることなく資金調達を行うことができます。

一方、3社間ファクタリングは、取引先にファクタリング会社から連絡が入るため、ファクタリングを利用していることが知られてしまいます。

しかし、近年では、取引先にファクタリング利用を伝えたとしても、資金繰りに問題がないと判断されるケースが増えてきています。

まとめ

今回は、ファクタリングと割引手形のそれぞれの特徴を深掘りし、建設業にとってどちらが最適な資金調達方法なのかを解説しました。

ファクタリングと割引手形は、どちらも売掛債権を現金化する点では共通していますが、資金調達のスピードや手数料、審査の難易度など、様々な違いがあります。

資金調達のスピードが速く、担保や保証人が不要なケースが多いという点で、建設業の資金繰りにはファクタリングがおすすめです。

もし、あなたが資金繰りの改善に悩んでいるなら、ファクタリングの利用を検討してみてはいかがでしょうか？